浩通科技、仕净环保、本川智能、中环海陆4家企业创业板过会

 英豪5新闻     |      2021-01-14

  挖贝网 1月13日,据深交所消息,创业板2021年第3次审议会议结果显示,浩通科技、仕净环保、本川智能、中环海陆4家首发企业过会。

  浩通科技的主营业务为贵金属回收及相关产品的研发、生产、销售和服务。具体分为贵金属回收、贵金属为主的新材料、贸易三个业务板块。浩通科技2017年-2019年的营业收入分别为3.51亿元、5.44亿元和6.5亿元,净利润为3,198.75万元、5,003.57万元和6,700.57万元。本次拟公开发行不超过2833.33万股股票,拟募集6.54亿元资金。募集资金计划用于新建贵金属二次资源综合利用项目、年产10吨贵金属新材料建设项目、研发中心建设项目、工厂智能化改造建设项目以及补充流动资金。近三年来,该公司主营业务毛利率分别为13.77%、12.50%和14.10%,其他业务的毛利率则是82.89%、90.77%和93.97%。主营业务和其他业务的毛利率差距还在逐年扩大,由2017年时相差69.12%扩大到目前的79.87%。

  1.报告期内,发行人综合毛利率低于行业平均水平。请发行人代表说明原因、合理性以及变动趋势。请保荐人代表 发表明确意见。 2.请发行人代表说明报告期各期末垫付的周转库存在财 务报表存货项目中列示的合理性。请保荐人代表发表明确意见。

  请发行人在招股说明书中进一步披露周转库存垫付给委 托加工方的具体情况,以及垫付的周转库存与一般存货相比 在流动性和价格波动风险方面的差异。请保荐人发表明确意见。

  仕净环保主要从事制程污染防控设备、末端污染治理设备的研发、生产和销售,服务的客户涵盖LG 化学、长安汽车、长城汽车、巴德士、花王涂料、沙钢集团、中建材、云铝股份000807股吧)、台泥水泥等企业。本次拟公开发行不超过3333.33万股,拟募资4.64亿元,将用于苏州仕净环保科技股份有限公司新建生产厂房项目、苏迪罗环保在线监测及环保大数据项目、补充流动资金。2017年至2020年上半年,该公司的营收分别为3.93亿元、6.85亿元、7.35亿元、1.79亿元,利润分别为3,871.98万元、6,003.25万元、6,817.46 万元、-158.21万元。

  1.实际控制人叶小红存在代持违规情形,发行人在股转 系统挂牌期间未履行相关信息披露义务。请发行人代表说明 信息披露制度建立及有效执行情况。请保荐人代表发表明确 意见。 2.报告期内,发行人应收账款占营业收入比例较高,应 收账款周转率远低于行业平均水平。请发行人代表说明原因、 合理性及对持续经营能力的影响。请保荐人代表发表明确意 见。 3.董仕宏、朱叶与叶小红签订《一致行动人协议》,共同 控制发行人 28.77%股份的表决权,被认定为发行人实际控制 人。请发行人代表结合前十大股东持股及董事会席位情况, 说明上述认定的合理性、发行人控制权的稳定性以及对公司 治理的影响。请保荐人代表发表明确意见。

  本创智能致力于为市场提供小批量印制电路板产品及解决方案,专业从事印制电路板的研发、生产和销售。本次公开发行新股数量不超过1,932.46万股,拟募集资金3.74亿元。公司产品主要销往中国、美国、日本、欧洲、澳洲等地。2017年-2019年营业收入为2.99亿元、3.72亿元和4.65亿元,净利润为2,511.81万元、4,701.52万元和6,729.69万元。在营收和净利增长的同时,该公司的综合毛利率出现了下降趋势,近三年的综合毛利率分别为32.54%、30.02%和29.70%。

  1.报告期内,发行人境外业务收入占比较高。请发行人 代表说明境外疫情对发行人未来营业收入以及毛利率的影响。 请保荐人代表发表明确意见。 2.转让所持东莞华拓全部股份的交易已于 2019 年 9 月完成。请发行人代表说明:(1)代持有东莞华拓 55% 股份的张达依然担任东莞华拓执行董事、经理、法定代表人 的合理性;(2)对东莞华拓生产经营的实际影响。请保 荐人代表发表明确意见。

  中环海陆是一家专业从事工业金属锻件研发、生产和销售的公司,具有自主研发和创新能力的高新技术企业。本次拟公开发行2500万股,拟募资4.7亿元。据招股书显示,2017年至2019年,中环海陆的营收分别为4.5亿元、6.3亿元、8亿元,利润分别为0.18亿元、0.33亿元、0.73亿元。本次拟公开发行2500万股,拟募资4.7亿元。该公司报告期各期末公司应收账款余额较高,2017年末、2018年末和2019年末,公司应收账款账面净额分别为23,870.78万元、27,390.76万元和30,621.84万元,占当期流动资产的比例分别为48.65%、48.77%和48.17%,账龄主要在一年以内。

  报告期内,发行人外协加工单价上升。请发行人代表说 明外协业务对发行人核心竞争力的影响。请保荐人代表发表 明确意见。